Bedragen x € 1.000
Rekening 2022 | Primitieve begroting 2023 | Actuele begroting 2023 | Rekening 2023 | Verschil Act. begr./Rek. 2023 | ||||||
Lasten | 2.236 | N | 2.050 | N | 2.406 | N | 2.589 | N | 183 | N |
Baten | 29.964 | V | 29.460 | V | 30.960 | V | 31.926 | V | 966 | V |
Storting reserve | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N | 0 | N |
Onttrekking reserve | 0 | N | 0 | N | 51 | V | 73 | V | 22 | V |
Resultaat | 27.727 | V | 27.409 | V | 28.605 | V | 29.411 | V | 806 | V |
OZB - areaaluitbreiding (Act. 2023 € 365.000 V) € 365.000 V
Zoals bij de Actualisatie aangekondigd is het financiële structurele effect van de areaaluitbreiding € 365.000.
OZB (Act. 2023 € 65.000 V) € 70.000 V
De opbrengst OZB-woningen is naast de areaaluitbreiding € 338.000 hoger dan begroot, omdat de woningprijzen harder zijn gestegen dan voorzien bij het opstellen van de begroting. Door leegstand van gebouwen is de opbrengst OZB-niet-woningen lager dan begroot. Voor deze leegstaande gebouwen wordt het gebruikersdeel van de OZB niet in de belastingaanslag betrokken, hetgeen zorgt voor een nadeel in de opbrengsten van € 268.000.
Toeristenbelasting € 200.000 V
De toename van het aantal toeristische overnachtingen, het traject van opbrengstmaximalisatie (arbeidsmigranten, Air B&B) én de definitieve aanslagoplegging van het jaar 2022 resulteren in een voordeel op de toeristenbelasting.
Forensenbelasting € 287.000 V
Er is een categorie belastingplichtigen (eigenaren van een tweede woning die meer dan 90 dagen ter beschikking staat voor eigen gebruik) die in 2023 zowel toeristenbelasting als forensenbelasting betaalde. De stijging van de WOZ-waarden (waarop forensenbelasting is gebaseerd) levert ook een hogere belastingopbrengst op (belastingplichten vallen in een hogere tariefklasse). Tenslotte zijn in 2023 aanslagen uit oudere belastingjaren opgelegd. Samen leidt dit tot een voordeel van € 287.000.
Proceskosten No Cure No Pay (NCNP) (Act. 2023 € 205.000 N) € 180.000 N
In de Voorjaarsbrief 2024-2027 is reeds aangekondigd dat er een stijging van de extra vergoedingen van de proceskosten van de NCNP-bureaus werd verwacht. Bij de Programmabegroting 2024-2027 werd dit op basis van de actuele inzichten voor 2023 ingeschat op een nadeel van € 205.000. De werkelijke overschrijding in 2023 bedraagt € 180.000.