Bedragen x € 1.000
Rekening 2022 | Primitieve begroting 2023 | Actuele begroting 2023 | Rekening 2023 | Verschil Act. begr./Rek. 2023 | ||||||
Lasten | 9.083 | N | 5.255 | N | 15.816 | N | 10.583 | N | 5.233 | V |
Baten | 3.417 | V | 5.051 | V | 15.594 | V | 3.499 | V | 12.096 | N |
Storting reserve | 58 | N | 0 | N | 76 | N | 76 | N | 0 | N |
Onttrekking reserve | 176 | V | 148 | V | 252 | V | 252 | V | 0 | N |
Resultaat | 5.547 | N | 56 | N | 46 | N | 6.908 | N | 6.863 | N |
Uitgifte gronden Werklocaties € 6.989.000 N
Het negatieve resultaat over de grondexploitaties voor bedrijven in 2023 bedraagt € 7,1 miljoen. Omdat een gedeelte hiervan al in de begroting is meegenomen komt het resultaat in de jaarrekening iets lager uit. Dit wordt verklaard door de bijstelling van de voorziening verliesgevende grondexploitaties als gevolg van de actualisatie van de grondexploitatie WFC (€ 5,0 miljoen nadelig) en door de actualisatie van BT A12 (€ 2,1 miljoen nadelig). Op basis van de geactualiseerde ramingen (gebaseerd op vastgestelde uitgangspunten) zien we een forse verslechtering van de grondexploitatie WFC, met name vanwege een bijstelling en fasering van de opbrengsten van het Food en Innovation District en fasering en indexering van de kosten. De bijstellingen op BT A12 komen met name door een fasering in de uitgifte vanwege de problematiek rond netcongestie, waarbij naar verwachting tot 2029 geen ruimte is voor aansluitingen voor grootverbruikers.
Naast de opbouw van het resultaat zien we in 2023 grote verschillen binnen de projecten in met name de opbrengsten. Deze zijn per saldo neutraal omdat ze als onderhanden werk naar de balans worden gebracht. De verschillen ontstaan door vertraagde levering vanwege het niet kunnen aansluiten van bedrijfskavels op het net. Voor BTA 12 betekent dit dat waar gerekend was op een verkoopopbrengst van circa € 8,5 miljoen, er geen omzet is gerealiseerd. Daarnaast speelt ook afzetvertraging in de gebiedsontwikkeling WFC: deels te wijten aan bovenstaande problematiek, deels aan de ontwikkelingen rond het bestemmingsplan voor de Food Experience. Beiden zorgen voor een afwijking op de geraamde omzet in 2023 van circa € 4 miljoen.
Voor een uitgebreide toelichting op de plannen en het resultaat op de grondexploitaties voor de bedrijventerreinen wordt verwezen naar het MPG 2024.