Bedragen x € 1.000
Rekening 2022 | Primitieve begroting 2023 | Actuele begroting 2023 | Rekening 2023 | Verschil Act. begr./Rek. 2023 | ||||||
Lasten | 7.318 | N | 7.013 | N | 7.267 | N | 7.669 | N | 402 | N |
Baten | 7.814 | V | 6.665 | V | 7.065 | V | 7.611 | V | 545 | V |
Storting reserve | 1.497 | N | 695 | N | 6 | N | 760 | N | 754 | N |
Onttrekking reserve | 1.279 | V | 1.273 | V | 1.041 | V | 1.795 | V | 754 | V |
Resultaat | 277 | V | 230 | V | 833 | V | 976 | V | 143 | V |
Juridische kosten € 75.000 N
Op diverse dossiers is er extern juridisch advies ingewonnen. Ook hebben er diverse juridische procedures bij de rechtbank plaatsgevonden in verband met faillissement en ontruiming. Deze kosten waren niet begroot en zorgen voor een nadeel van € 75.000 in de lasten.
Te verrekenen gebruikersonderhoud € 126.000 N
Verrekening opbrengsten servicekosten € 48.000 V
Het gebruikersonderhoud wordt jaarlijks verrekend met onze huurders via de servicekosten. Hier wordt een voorschot voor betaald, maar de definitieve afrekening vindt altijd pas een jaar later plaats. Ook zijn niet alle kosten te begroten. Er kunnen dus verschillen ontstaan per jaar, maar uiteindelijk vindt er 1 op 1 verrekening plaats.
Extra maatregelen verspreiding infill sportpark Eikelhof € 110.000 N
De ODDV heeft een verplichting opgelegd om de bodem op sportpark Eikelhof beter te beschermen tegen bodemvervuiling door rubbergranulaat (de zogenaamde infill). Om die reden zijn er op sportpark de Eikelhof in Bennekom kantplanken geplaatst op de kunstgrasvelden en zijn de uitlooproosters vergroot. De kosten van deze aanleg zorgen voor een overschrijding van € 110.000 in de lasten. Omdat de verplichting pas in het tweede halfjaar van 2023 is opgelegd konden deze kosten niet worden begroot.
Overige afwijkingen € 95.000 N
In de lasten zijn nog diverse kleinere afwijkingen, waaronder de interne rentekosten op projecten in uitvoering van € 49.000 en kosten voor vandalisme en schades van € 46.000.
Huuropbrengsten & pachtontvangsten € 418.000 V
In 2023 is een grote erfpachtopbrengst van € 176.000 ontvangen voor een pachtcontract dat met terugwerkende kracht werd geïndexeerd. Dit was niet begroot. Daarnaast is een wijziging ontstaan in het facturatiemoment van de buitensportcontracten. Deze werden altijd achteraf gefactureerd waarbij opbrengsten formeel deels in het verkeerde jaar werden verantwoord. Vanaf 2023 wordt er vooraf gefactureerd, daarbij is een inhaalslag gemaakt en eenmalig voor 1,5 jaar verantwoord (derde en vierde kwartaal van 2022 en heel 2023). Dit zorgt voor een eenmalige extra opbrengst van ruim € 100.000. Tot slot zijn er nieuwe overeenkomsten met diverse kinderopvangorganisaties gesloten voor verhuur van klaslokalen in schoolgebouwen die ook niet begroot waren.
Subsidies en bijdragen € 117.000 V
In 2023 zijn diverse extra subsidies van het Rijk en provincie ontvangen die wij niet volledig begroten omdat deze vooraf niet bekend zijn en/of de toekenningen onzeker zijn.
Stortingen Reserves € 750.000 N
Onttrekking Reserves € 750.000 V
Per saldo zijn de verrekeningen met de reserves Vastgoed conform begroting. Echter door onjuiste administratieve verwerking ontstaat het verschil op stortingen en onttrekkingen. Er zijn namelijk negatieve stortingen gedaan, in plaats van onttrekkingen waardoor het verschil is ontstaan. Dit is technisch verkeerd, maar heeft geen financieel effect.